История развития денежно-кредитной и финансовой систем России

17.1. Становление и развитие денежного обращения и денежной системы России

Общерусская денежная система и денежное обращение формировались постепенно, в связи с присоединением в XV-XVII вв. к Москве других русских княжеств. Важную роль в формировании денежного обращения сыграла денежная реформа 1535-1538 гг. (реформа Елены Глинской). Реформа юридически закрепила общерусскую денежную систему. В результате реформы из обращения были изъяты неполноценные деньги, упорядочено весовое содержание рубля, введена десятичная система денежного счета: рубль стал приравниваться к 10 гривнам, 1 гривна - к 10 новгородкам (копейкам). В 1625-1627 гг. в стране завершился процесс формирования единой денежной системы страны. Чеканка монет производилась на Московском денежном дворе, другие монетные дворы были закрыты.

С 1769 г. в России впервые начался выпуск бумажных денег (ассигнаций), эмиссию которых осуществляли два ассигнационных банка (в Москве и Санкт-Петербурге). Главной причиной перехода на бумажные деньги стала война с Турцией. Постоянное увеличение эмиссии ассигнаций обусловило их резкое обесценение. И в 1839-1843 гг. была проведена денежная реформа ("реформа „Канкрина""), установившая в России систему серебряного монометаллизма. Главной денежной единицей стал серебряный рубль, приравненный к 3 руб. 50 коп. ассигнациями. Ассигнационный рубль был девальвирован. Одновременно были выпущены и новые денежные знаки - кредитные билеты 50-рублевого достоинства, которые могли размениваться на серебряную монету.

В последней четверти XIX в. денежная система, основанная на падающем в цене серебряном рубле, стала препятствием развития товарного производства и рыночного хозяйства в целом.

В 1895-1897 гг. была проведена денежная реформа, в результате которой Россия перешла к золотому монометаллизму. В обращение выпускались золотые монеты, банковские билеты свободно разменивались на золото. Монеты из чистого золота чеканились достоинством 5, 10, 15 руб. (империалы) и 7 руб. 50 коп. (полуимпериалы), 1 руб. Приравнивался к 0,77 г золота. В "николаевской десятке" содержалось 7,7 г чистого золота. Государственный банк России получил право эмиссии банковских билетов, не покрытых золотом, в пределах 300 млн руб. Реально же золотой запас впоследствии часто превосходил сумму кредитных билетов, находящихся в обращении. Вся серебряная монета превращалась во вспомогательный денежный материал. Серебряные и медные монеты использовались исключительно в сфере мелкого розничного оборота.

Первая мировая война нанесла системе золотого монометаллизма сильнейший удар, ставший для нее роковым. Уже через четыре дня после начала войны размен кредитных билетов на золото был приостановлен. Золото из обращения исчезло. Так был ликвидирован золотомонетный стандарт, просуществовавший в России менее 20 лет (1895-1914 гг.).

Перед войной (в июле 1914 г.) в обращении находилось около 2,4 млрд руб. С началом войны количество бумажных денег в обращении стало быстро расти и к марту 1917 г. достигло 11,8 млрд руб. В стране началась инфляция. Накануне Февральской революции рубль обесценился в 3-4 раза.

В октябре 1917 г. масса денег в обращении превысила 20 млрд руб. В результате роста цен на хлеб и другие товары первой необходимости рубль обесценился до 6-7 коп.

Таким образом, в результате войны и экономической политики царского, а затем Временного буржуазного правительства финансовое положение и денежное обращение страны были доведены до катастрофического состояния.

В период Октябрьской революции необходимо было бороться с финансовым кризисом, прекратить эмиссию денег, оздоровить и укрепить денежную систему. В мае 1918 г. на I Всероссийском съезде представителей финансовых отделов Советов В.И. Ленин выступил с проектом денежной реформы. Основной целью денежной реформы являлось введение устойчивой валюты. Однако в тот период времени, т. е. в 1918 г., провести денежную реформу Советскому правительству не удалось - началась Гражданская война, в условиях которой остановить эмиссию практически было очень затруднительно. Военные расходы резко возросли, покрыть их можно было в тот момент - в момент экономической блокады государства - только за счет внутренних доходов. Они же в свою очередь из-за разрухи были очень незначительны, поэтому выпуск денег в обращении продолжался.

За три года (1918-1920 гг.) масса бумажных денег в обращении увеличилась почти в 48 раз. К концу 1920 г. деньги обесценились в среднем в 10 тыс. раз. На обесценивание денег влиял не только их выпуск, связанный с военными расходами и сокращением товарооборота, но также хаос, царивший в денежной системе того периода. Возникли многочисленные центры, которые занимались выпуском денег в обращение. Всего на территории России обращалось 2200 видов денег различных происхождения и наименований.

Все это вызывало острую потребность в реформировании и унификации денежного обращения. И сразу же после окончания Гражданской войны были предприняты все меры по укреплению денежного обращения в стране. Для облегчения проведения денежной реформы были осуществлены две деноминации (уменьшение номинального содержания денежной единицы). Первая была проведена осенью 1921 г. С 1 января 1922 г. прекратилась выдача денег старого образца, совзнаки образца 1922 г. достоинством в 1 руб. приравнивались к 10 тыс. руб. всех прежних выпусков. При второй деноминации 1923 г. денежные знаки этого года приравнивались к 100 руб. денежных знаков 1922 г. Все это позволило резко сократить денежную массу, облегчило расчеты и замедлило инфляционные процессы.

В октябре 1922 г. был принят Декрет Совнаркома о предоставлении Государственному банку права эмиссии червонцев.

Червонцы были деньгами, полностью обеспеченными государством платиной, золотом, серебром, иностранной валютой (на 25%), а в остальной части - дефицитными товарами повышенного спроса и векселями. Банкноты выпускались в порядке краткосрочного кредитования промышленности и торговли под обеспечение товарами и векселями. Валюта была обращаемой и менялась как на драгоценные металлы, так и на другие валюты.

Реформа была завершена обменом в феврале 1924 г. совзнаков на вновь выпущенные государственные казначейские билеты достоинством 1, 3 и 5 руб. по курсу 1 руб. новыми деньгами, равный 50 000 руб. совзнаками образца 1923 г. Банковский билет в 1 червонец разменивался на 10 руб. казначейскими билетами. После выпуска казначейских билетов к 1 июля 1924 г. эмиссия совзнаков полностью прекратилась.

Это событие можно считать окончанием денежной реформы. В стране осталась одна твердая, конвертируемая валюта, принятая на валютных биржах мира к свободному обмену.

В начале 1938 г. под предлогом улучшения художественного оформления советских банкнот была осуществлена эмиссия червонцев нового образца. Тогда и появился на банкнотах профиль В.И. Ленина.

Кроме того, с 1936 г. золотое содержание рубля не фиксировалось законом, оно определялось косвенно, через установленные курсы рубля по отношению к иностранным валютам.

В годы Великой Отечественной войны народное хозяйство СССР и денежная система выдержали огромное материальное напряжение. Война привела к серьезным изменениям в процессе общественного воспроизводства. Сократилось производство предметов потребления, так как большинство предприятий из производящих оказались на оккупированной территории и, кроме того, большая масса наличных товарных фондов была изъята из оборота и использовалась для военных нужд. В свою очередь изменения общественного производства породили избыток денег в обращении.

Колоссальные затраты, связанные с покрытием военных расходов, быстро исчерпали имевшийся эмиссионный резерв и привели к дополнительному выпуску денег в обращение. В результате сокращения доходов и увеличения расходов образовался бюджетный дефицит (1941 г. - 14,4 млрд руб., 1942 г. - 17,8 млрд руб., 1943 г. - 5,6 млрд руб.), который покрывался за счет эмиссии. К концу войны на руках у населения оказалось в 1,5-2 раза больше денег, чем нужно было для обращения, что свидетельствовало о частичном их обесценивании.

Тот факт, что при отступлении немецких войск и эвакуации из учреждений вывозились и имевшиеся у них фонды советской валюты, а денежное обращение на освобожденной территории было засорено сфабрикованными немцами фальшивыми денежными знаками, делал необходимым проведение в общегосударственном масштабе "чистки" денежной системы путем обмена всех находившихся в обращении денежных знаков на новые. Поэтому для ликвидации последствий войны в области экономики требовалось восстановить устойчивость рубля и повысить его покупательную силу.

Денежная реформа была проведена по Постановлению Совета Министров и ЦК ВКП(б) от 14 декабря 1947 г. Она заключалась в обмене находившихся в обращении денежных знаков на новые по соотношению 10 : 1 и в дифференцированной переоценке денежных накоплений на более льготных, по сравнению с обменом наличных денег, условиях. Суммы вкладов до 3 тыс. руб. вовсе не подлежали уценке; от 3 тыс. до 10 тыс. руб. переоценивались по соотношению 3 : 2; свыше 10 тыс. руб. по соотношению 2 : 1. Была отменена карточная система. Обмен денег был произведен в очень короткий срок. При проведении денежной реформы заработная плата и все другие трудовые доходы населения выплачивались новыми деньгами в прежних размерах.

В результате реформы были ликвидированы последствия Второй мировой войны в области денежного обращения.

С 1 марта 1950 г. было установлено золотое содержание рубля в 0,222168 г чистого золота.

В течение ряда лет после перевода рубля на золотую базу общественное производство в СССР достигло к началу 1960-х гг. такого уровня, что многие показатели развития народного хозяйства стали выражаться в сотнях миллиардов и триллионах рублей. Счет в таких больших суммах осложнял практическую работу финансово-банковских и хозяйственных органов. Поэтому правительство СССР приняло решение укрупнить с 1 января 1961 г. масштаб цен в 10 раз, повысить золотое содержание рубля и заменить находившиеся в обращении деньги новыми. Порядок проведения этого мероприятия был установлен следующий: с 1 января 1961 г. в обращение были выпущены денежные билеты нового образца в 1, 3, 5, 10, 25, 50 и 100 руб. и разменная монета в 1, 3, 5, 10, 15, 20 и 50 коп. Денежные билеты и разменные монеты старого образца обменивались на новые по соотношению 10 руб. старых денег на 1 руб. новых. Этот обмен проводился в течение трех месяцев. Одновременно был произведен перерасчет цен на товары и услуги всех видов, оплаты труда и других денежных доходов населения, а также всех денежных расчетов с населением и между предприятиями и организациями в том же соотношении.

Наряду с укрупнением масштаба цен были повышены золотое содержание рубля и его курс по отношению к иностранным валютам. С 1 января 1961 г. было установлено золотое содержание рубля в размере 0,987412 г золота, вместо прежних 0,222168 г. В соответствии с новым золотым содержанием рубля доллар был приравнен к 0,9 руб.

В последующие десятилетия денежная система СССР не претерпевала никаких серьезных изменений.

Денежная система представляет собой установленную государством форму организации денежного обращения в стране. С изменением политического строя и общественных отношений изменяется и денежная система, что отражается на содержании ее элементов.

До перехода России к рыночным отношениям в бывшем СССР обращались следующие виды денежных знаков: банковские билеты - банкноты (достоинством 10, 25, 50 и 100 руб.), казначейские билеты (достоинством 1, 3, 5 руб.) и разменная монета. Казначейские билеты по содержанию не отличались от банковских, поскольку выпускались Госбанком СССР, который определял вид денежных знаков в зависимости от потребностей налично-денежного оборота. Они имели одинаковую покупательную и платежную силу. В целях ликвидации такого несоответствия в названиях на денежных знаках 1, 3 и 5-рублевого достоинства образца 1991 г. значилось, что они являются банковскими билетами. В июле 1993 г. все денежные знаки образца 1961, 1991 и 1992 гг. Центральный банк России решил изъять из обращения, заменив их денежными знаками 1993 г.

В современных условиях ни в одной стране мира денежные знаки не размениваются на золото и не фиксируется золотое содержание денежных единиц. Россия с переходом к рыночным экономическим отношениям тоже отказалась от фиксации золотого содержания рубля, что закреплено в Законе РФ "О денежной системе РФ".